税務顧問と聞くと、税務処理を代行するイメージが一般的ですが、それだけに留まりません。税務顧問は、税理士による税務相談や経営サポートも提供し、企業の成長を後押しする役割を担います。
この記事では、税務顧問の具体的なサービス内容を詳しく解説し、どのように企業の経営を支援するのかを明らかにします。
このページの目次
税務顧問の基本的なサービス内容
税務顧問が提供するサービスは多岐にわたり、単なる税務処理を超えて、企業経営の様々な側面に及びます。
以下に、基本的なサービス内容を紹介します。
税務相談
税務顧問の最も重視されるサービスの一つが税務相談です。事業主や経営者が税に関する様々な疑問や不安を解消するために、税理士によるプロフェッショナルなアドバイスを受けることができます。
税制改正に対する影響や、特定の税務処理の方法など、専門的な視点からサポートします。
税務書類の作成と提出
税務書類の作成と提出は、税務顧問が請け負う重要な業務の一部です。法人税や消費税を始めとする各種税金に関する申告書の作成はもちろん、期日に間に合うように確実に提出のサポートを行います。
税務書類とは、税務署への提出を要する各種の申告・届出・報告に関連する書類を指します。
主に、法人や個人事業主が作成・提出するもので、たとえば「決算書類」や「法人税・消費税・地方税の確定申告書」、一定の期間ごとに行う「中間申告書」、従業員の給与に関する「年末調整関連書類」、支払調書などを含む「法定調書」、さらには「償却資産申告書」などがこれに該当します。
上記は必ず提出する必要がありますが税理士によって差がつくのは「試算表の作成」であり、試算表の進捗状況によって早期に経営判断が可能になります。
どれくらいの期間で試算表を作成してもらえるのか確認するとよいでしょう。
経営アドバイス
税務顧問は、税務のみならず経営全般にわたるアドバイスを行います。資金の流れを分析したフィードバックや、経営戦略の立案に関する助言を提供し、企業の持続的成長を支援します。
経営における主要な問題点を早期に発見し、適切な対策を講じることが可能です。
具体的には
- 今期の業績見込み（着地予測）に基づき、目標達成に向けた経費の使い方や、会社として取るべき具体的なアクションについてのアドバイス
- 会社の中長期的な事業計画に沿って活用可能な、各種税制優遇措置の提案
- 納税額の事前予測や、それに基づく効果的な節税対策のシミュレーションと提案
- 金融機関からの評価を意識した、健全性・信頼性の高い決算書の作成に関する助言
税務調査の立会いと対応
予期せぬ税務調査が行われる際、税務顧問は立会いと対応をサポートします。
税務当局とのやり取りを代行し、調査の進行が円滑に行われるようにします。
税務顧問が提供する追加サービス
基本的な税務顧問サービスの他にも、ニーズに応じて様々な追加サービスを提供しています。
事業承継対策
事業承継は、相続税や贈与税といった税務の知識が求められる分野です。税務顧問は、スムーズな事業承継を達成するために、計画的な資産移転の戦略を提案します。
節税プランの提供
税負担の軽減を図るために、税理士はさまざまな節税プランを提案します。これには、経費の適切な計上や、税制上の優遇措置を利用した方法があります。
経理の改善・効率化やクラウド会計の導入支援
税務書類の作成や申告対応、各種税務相談にとどまらず、経理体制の改善や業務効率化、クラウド会計ソフトの導入支援といった、企業の経理業務全体をサポートするサービスも提供しています。
たとえば、自社の経理業務の中で非効率になっている部分を客観的に洗い出し、業務フローを整理・見直すことで、業務のスリム化や属人化の解消を図ります。また、業務の自動化・効率化に向けた具体的な改善提案も受けることができます。
さらに、クラウド会計に精通した事務所であれば、自社に適した会計ソフトの選定から、導入支援、初期設定、社内での運用までトータルでサポートしてもらえるため、経理業務のデジタル化やバックオフィスの生産性向上を目指す企業にとってはよいでしょう。
税務顧問と密に連携するメリット
税務顧問と密接な関係を築くことには多くのメリットがあります。以下に代表的なメリットを挙げます。
- 最新の情報提供：税法改正や新たな規制について最新の情報が得られます。
- 専門家による分析：財務データの詳細な分析を通じて、経営改善につながる洞察が得られます。
- 安心感の向上：税務面での不安や負担が軽減され、本業に集中できます。
税務顧問の選び方
自社に適した税務顧問を選ぶことは、長期間にわたる良好な関係を築き、経営効率を向上させるために重要です。以下のポイントを考慮しましょう。
- 経験と実績：これまでの実績や専門的な経験は依頼前に確認しておくべきです。
- コミュニケーション能力：経営者の意図を理解し、わかりやすい言葉でアドバイスをする能力が求められます。
- 柔軟な対応力：予期せぬ状況にも柔軟に対応できるかを見極めましょう。
まとめ
税務顧問は税務処理だけでなく、経営のあらゆる面でサポートを提供し、企業の成長を後押しします。適切な税務顧問の選択とパートナーシップの構築は、経営の効率化と持続可能な成長に繋がります。
どの税務顧問を選ぶべきかを考える際には、ここで挙げた情報を参考にして、最適な選択をしてください。
